Если вы переносите ИИС от одного брокера к другому, временно можно владеть двумя счетами. Главное — закрыть старый ИИС в течение 30 дней после того, как вы открыли новый. Счёт нельзя закрывать минимум три года. ИИС (индивидуальный инвестиционный счёт) — счёт для операций на российском фондовом рынке, который позволяет зарабатывать не только на инвестициях, но и на возврате налогов. Подробнее в статье, которую провели инвестиционный консультант «ВТБ Мои Инвестиции». Старые ИИС, открытые до конца текущего года, продолжат действовать на прежних условиях. «По новому инструменту инвестору будут доступны налоговые преференции: комбинация льгот ИИС-1 и ИИС-2.
Если был второй ИИС, в вычете НДФЛ откажут
договора на ведение ИИС, открытого до 1 января 2024 г. В связи с тем, что введение ИИС-Ш планируется с 1 января 2024 г., законопроектом предусмотрено вступление проектируемых положений в силу также с указанной даты. Держатели индивидуальных инвестиционных счетов первого и второго типов (ИИС-1 и ИИС-2) получат право засчитывать срок их ведения при открытии ИИС нового типа (ИИС-3) после введения нового типа с января 2024 года, об этом сообщает «Интерфакс» со ссылкой. Во избежание такой ситуации можно открыть счет в конце календарного года (как говорилось выше, в декабре) и подождать три года до момента окончания действия ИИС.
Последний шанс открыть ИИС-1 и ИИС-2: почему им надо воспользоваться
С начала января 2024 года в России стал доступен третий, новый тип ИИС. Он заменит первые два и объединит их налоговые льготы. С его помощью государство планирует привлечь в экономику «долгие» деньги. Вы можете успеть открыть их до 31 декабря 2023 года включительно и продолжать использовать на прежних условиях. С 1 января 2024 года можно будет открыть только ИИС третьего типа — ИИС-3. «Старые» индивидуальные инвестиционные счета (ИИС), то есть открытые до конца 2023 года ИИС первого (ИИС-1) и второго типа (ИИС-2), могут быть трансформированы в запускаемый «новый» ИИС. Действующие владельцы ИИС, открытых до конца 2023 года, могут продолжить наслаждаться преимуществами своих счетов, сохраняя текущие условия. Он предоставляет гибкие возможности: достаточно вносить на такой счёт ИИС любую сумму до 400 000 рублей в течение года, а в начале следующего получить от налоговой выплату в размере 13% за всё внесённое в рамках года. подчеркивает регулятор.
Копи с умом. Эксперт рассказал, как выжать максимум пользы из нового ИИС-3
С 2024 года гражданам можно будет открыть ИИС третьего типа. На нем можно комбинировать налоговые льготы, но минимальный срок владения для получения вычета увеличивается до десяти лет. Держатели индивидуальных инвестиционных счетов первого и второго типов (ИИС-1 и ИИС-2) получат право засчитывать срок их ведения при открытии ИИС нового типа (ИИС-3) после его запуска с января 2024 года. Поэтому пополнять ИИС больше, чем на 400 000 рублей может быть нецелесообразно. Не забывайте, что снять с ИИС деньги не получится до завершения трехлетнего срока от даты открытия счета. Поэтому исходите из того, есть ли у вас деньги на текущие нужды? В начале 2024 года индивидуальный инвестиционный счет изменится. Объединить два существующих типа ИИС в один было решено еще в 2020 году, однако воплощение идеи началось лишь теперь. С января 2024 года в России появится новый тип индивидуального инвестиционного счета — ИИС-3. Он объединит налоговые льготы двух типов счетов — ИИС-1 и ИИС-2, которые действуют сейчас. Открыть ИИС первого и второго типа в 2024 году будет невозможно.
Что изменится для ваших финансов в 2024 году
Впрочем, оценить привлекательность комбинации вычетов для инвесторов предстоит в течение первых трех лет, когда будет разрешено открывать пятилетние ИИС-3, указал Тимофеев. Кроме того, у ИИС-3 отсутствуют ограничения по сумме вложений, как у его предшественников до 1 млн руб. Гражданин может открыть до трех таких счетов. Сейчас разрешается иметь только один ИИС. Появится возможность полностью или частично выводить деньги до окончания срока действия счета без потери налоговых льгот в случае необходимости для оплаты дорогостоящего лечения или при потере кормильца. Сейчас снять средства можно, только закрыв ИИС. Если сделать это до истечения трехлетнего срока, то придется вернуть сумму вычета. В части удобства получения вычетов ничего не изменится, отметил Ванин. Изменений в законодательстве по удержанию налогов по брокерским счетам, в том числе по ИИС, не было, поэтому и по ИИС-3 брокер останется налоговым агентом. Влияние на рынок Эксперты полагают, что введение нового типа ИИС не окажет значительного влияния на картину рынка. Динамика и средний чек зависят не только от условий по счету, но и от ситуации на фондовом рынке и динамики инвестирования в целом», — полагает Самиев.
Теоретически введение нового ИИС должно привлечь тех, кто «изначально стремился к средне- и долгосрочным вложениям и «цементировал» кровные рубли в квадратных метрах, монолитном железобетоне, стремясь если не заработать, то уж точно не потерять», сказал Десятниченко. Для такой категории инвесторов ИИС-3 может стать хорошим инструментом, особенно при формировании сбалансированного портфеля из ОФЗ и акций компаний «голубых фишек». Многое будет зависеть от того, насколько успешной станет маркетинговая программа по ИИС третьего типа, указал Ванин. Он напомнил, что и в 2015 г.
Федеральный закон от 19. Физическому лицу разрешается одновременно иметь не более трех ИИС.
Договор на ведение ИИС не прекращается в случае возврата по требованию физического лица учтенных на таком счете денежных средств в полном объеме или частично при возникновении особой жизненной ситуации после заключения договора на ведение ИИС.
Вы можете просто закрыть этот счет, забрать деньги и вложить их в новый. Обратите внимание: чтобы получить льготы, вновь созданный ИИС тоже должен быть открыт на срок не менее 3 лет. Вывод Чтобы получить должный налоговый вычет по ИИС , вам обязательно нужно открыть его не менее чем на три года. Но что же потом? Через три года вы можете закрыть ИИС или продолжить пользоваться им.
И у того и у другого есть свои за и против, и принимать такое важное решение стоит, лишь убедившись, что для вас это оптимальный выход. Если вам интересен такой способ пассивного дохода, как ИИС, и вы ищете надежную управляющую компанию для инвестирования, мы с радостью готовы предложить свои услуги. Чтобы узнать все необходимые подробности, задать интересующие вопросы или получить грамотную консультацию, обратитесь к нашим сотрудникам. Для этого вы можете прийти в офис управляющей компании « Альфа-Капитал », оставить сообщение на сайте или позвонить по контактному номеру телефона.
Государство взяло за основу программы, которые успешно показали себя за рубежом, и предложило механизм налоговых вычетов, чтобы вложения в биржевые инструменты стали более выгодны для граждан. Он подходит не только консервативным и начинающим инвесторам, но и тем, кто готов активно торговать ценными бумагами или валютой. За счет предоставляемых налоговых вычетов государство гарантирует вам возврат части средств, что делает инвестиции менее рискованными, особенно если вы придерживаетесь относительно безопасных инструментов — вроде облигаций федерального займа ОФЗ. ИИС могут открыть только граждане и налоговые резиденты России. ИИС можно иметь лишь один.
Исключение — ситуация, когда вы хотите сменить брокера или управляющего. В этом случае при открытии нового счета у вас есть месяц на перевод активов и закрытие предыдущего счета. Пополнять ИИС можно только рублями и не более чем на один миллион. Для получения налоговых льгот ИИС должен быть открыт как минимум три года. Частично снимать деньги со счета нельзя. В противном случае счет будет закрыт, а все вычеты, которые вы получили, придется вернуть и заплатить за них пени. Дивиденды по акциям и купоны по облигациям можно зачислять на ИИС или выводить на свой банковский счет. Вычет на взнос возможен, если у вас есть официальный доход, с которого вы платите налоги. Тогда вы сможете претендовать на вычет в 13 процентов от средств, которые вносите на свой ИИС.
При этом вернуть больше, чем вы за год заплатили в бюджет в качестве налога на доходы физических лиц НДФЛ , нельзя.
Копи с умом. Эксперт рассказал, как выжать максимум пользы из нового ИИС-3
Ранее открытые ИИС-1 и ИИС-2 продолжат действовать и в 2024 году, обещал Минфин. Также старые типы счетов можно будет добровольно трансформировать в ИИС-3, на 8 декабря соответствующий законопроект находится на рассмотрении в Госдуме. Он предоставляет гибкие возможности: достаточно вносить на такой счёт ИИС любую сумму до 400 000 рублей в течение года, а в начале следующего получить от налоговой выплату в размере 13% за всё внесённое в рамках года. Инвестирование через ИИС – доступный каждому инструмент увеличения прибыли. Рассмотрим подробнее, что из себя представляет индивидуальный инвестиционный счет (далее ИИС или ИС), в чем его отличия от брокерского и какие налоговые льготы он дает. Пока разрешается заводить только один ИИС — либо с вычетом на взносы, либо с вычетом на доход — и вносить на него не больше 1 млн рублей в год. В 2024 году владельцы счетов старого типа продолжат пользоваться ими по тем же правилам. подчеркивает регулятор. Вычеты по ИИС бывают двух типов: А (первый тип) и Б (второй тип). Тип А предполагает, что вы получаете налоговый вычет в размере вашего взноса на ИИС в период с 1 января по 31 декабря, но вычет будет не более 400 тыс. рублей.
Кредитные каникулы по любым кредитам и займам
- Как будет работать механизм страхования индивидуальных инвестиционных счетов?
- Инвестиционные налоговые вычеты
- Что делать с ИИС сегодня и чего делать не стоит
- Цели реформы
- Индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС) 3 типа. 9 главных вопросов
Что такое ИИС и сколько на нём можно заработать. Объясняем простыми словами
Брокерский можно оставить пустым и внести деньги позже — трёхлетний срок всё равно будет отсчитываться с момента открытия. В банке, как правило, открыть ИИС можно удалённо — на сайте, в обычном клиентском приложении или установив отдельное приложение для инвестиций. Для подписания договора об открытии счёта может быть достаточно СМС-подтверждения, но некоторые банки могут прислать с курьером и бумажный документ на подпись. Открытие и обслуживание ИИС чаще всего бесплатное, а за совершённые сделки с ценными бумагами и другими активами придётся платить комиссию. Это всё указывается в договоре. Некоторые брокеры разрешают закрывать ИИС удалённо, так же как и открывали. Но чаще требуется личное обращение в офис с заявлением о закрытии счёта и паспортом.
Перед этим нужно продать все активы и дождаться завершения сделок. Также активы можно перевести на обычный не ИИС брокерский счёт, а деньги — на текущий банковский счёт или дебетовую карту. Перевод активов может занять до месяца, а деньги выводятся быстро, как при обычном переводе с одного своего банковского счёта на другой. Что будет, если закрыть ИИС досрочно Если закрыть ИИС раньше чем через три года после открытия, право на налоговые льготы будет потеряно. Если вы уже успели получить вычет по ИИС, то придётся не просто его вернуть, но и заплатить штраф и пени. Исключение: если вы решили сменить брокера.
Если законопроект будет принят, то он коснется уже нового типа счета — ИИС-3. Сроки действия новых счетов будут поступательно увеличиваться. Так, с 2024 по 2026 г. В дальнейшем с 2027 по 2031 г. При этом в отличие от предыдущих версий ИИС счетов нового типа может быть три. Налоговые стимулы станут представлять собой комплекс льгот по ИИС-1 и ИИС-2: право на вычет за пополнение счета с суммы до 400 000 руб. Старые типы счетов можно открывать до 31 декабря 2023 г. Потом это станет невозможно.
Инвестор может продолжать пользоваться старым типом ИИС, если не хочет «конвертировать» его в новый. Налоговые льготы он получит по прежним правилам. Однако при этом ему придется оставаться на обслуживании у того брокера, который открыл ему этот счет. Цели реформы Введением нового инструмента решается две задачи — операционная и стратегическая. По его словам, учтены все основные льготы счетов первых двух типов, возможности перехода от брокера к брокеру, уточнены форматы и правила изъятия средств и т. Вторая задача гораздо более объемная и сложная. Так, заместитель министра финансов Алексей Моисеев в июне объяснял идею необходимостью формировать систему долгосрочных сбережений граждан, стимулировать и поощрять их.
И тогда встанет выбор: либо довносить ещё сумму на четвёртый год на ИИС, чтобы получить вычет в следующем году а потом закрыть и открыть ИИС , либо не получить вычет вообще так как планируемых к инвестированию средств больше нет. Например: Общая максимальная сумма инвестиций — 1. Сумма: 400. Январь 2017 спустя неделю от даты Открытия — получаем налоговый вычет за 2016 год — 52. Январь 2018 — получаем налоговый вычет за 2017 год — 52. Январь 2019 года — получаем налоговый вычет за 2018 год. Но, так как мы его открыли 28 декабря 2016, значит и закрыть и получить 1. И теперь: либо мы ещё инвестируем средства свыше запланированных 1. Нет налогов, если вы активный трейдер и выбрали соответсвующий вычет. С учетом увеличения максимальной суммы инвестирования по ИИС до 1 млн. Для того чтобы закрыть ИИС у брокера Открытие необходимо: 1.
А если сумма инвестиций составила 400 тыс. И на какую доходность по ИИС можно рассчитывать? А потому у него не может быть гарантированной инвестиционной доходности. И в случае потрясений на фондовом рынке вы можете наблюдать и драматические колебания активов на собственном счете в зависимости от выбранной стратегии. Гарантированно вы можете получить только налоговый вычет. Что для обычного брокерского счета, что для ИИС стратегия подбирается с учетом: цели, срока, суммы и уровня риска, объяснила Юлия Афанасьева. Так что не зная параметров конкретного инвестора, нельзя рекомендовать никакие стратегии. Проще сказать, что нельзя делать на ИИС. Существуют высокорискованные стратегии с агрессивным использованием заемных средств, в которые при резких движениях на рынке временно нужно дополнительно вносить деньги. А если вы уже пополнили ИИС в этом году на 1 млн рублей, то поддерживать стратегию просто не сможете. По мнению Ивана Самохина, ИИС покажет максимальную эффективность при соблюдении финансовой дисциплины и консервативного подхода к инвестиционным решениям. Стоит выбрать инструменты с хорошо прогнозируемым доходом — облигации или, если позволяет риск-профиль и есть необходимая квалификация, структурные продукты с гарантированной выплатой. Например, Московская биржа называет самой простой стратегией по ИИС вкладывать в облигации федерального займа ОФЗ и оформлять вычет на взнос. А риски будут минимальными, так как ОФЗ выпускает государство и это одни из самых надежных бумаг на российском рынке. Разберем некоторые расчеты. Пример для ИИС первого типа. Ежегодный взнос — 400 тыс. Пример для ИИС второго типа. Итого через три года: 1 456 400 — сумма на ИИС. То есть при рассмотренной стратегии и показателях которые в реальности не такие стабильные — едва ли доходность все три года останется неизменной ИИС первого типа оказался выгоднее. Можно ли закрыть ИИС досрочно? Если закрыть ИИС раньше чем через три года после открытия, воспользоваться налоговыми вычетами не получится, а те, что уже получили если, например, выбрали тип А , придется вернуть, напомнила Юлия Афанасьева. После ограничений уже нет — закрыть ИИС можно и через четыре, и через пять лет. Смотря что написано в договоре. Что происходит с активами при закрытии ИИС? Их придется продать? И активы, и деньги с ИИС можно перевести на обычный брокерский счет. Условия закрытия ИИС стоит заблаговременно выяснить у брокера, у которого планируете открывать его. Как получить вычет по ИИС? Оформить можно непосредственно в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС. Справка 2-НДФЛ. Она подтверждает, сколько налогов с вас удержали за минувший год. Получить можно либо у работодателя, либо найти все в том же личном кабинете налогоплательщика. Документы, подтверждающие право на налоговый вычет. Это может быть: 1. Обычно брокер выдает его как раз при открытии счета. Но если вы, например, открывали счет онлайн или в приложении, стоит отдельно обратиться к брокеру; 2.