Изначально в программе необходимо настроить учетную политику (УП) соответствующим образом: с 2024 года создать новую и указать в ней, что вы работаете без НДС (убрать галку НДС). Изменения в подоходном налоге у ИП с 2024 года отражаются в 1с в учетной политике. Общие правила применения нулевой ставки по НДС при экспорте в Беларусь. Алгоритм действий при экспорте товара в Беларусь представим в виде таблицы. Проект закона "Об изменении Налогового кодекса Республики Беларусь", предусматривает ряд новшеств, в исчислении и уплате налога на добавленную стоимость в 2024 году. Объекты обложения НДС.
Проект НК РБ 2024: основные изменения в налогах для граждан России
В связи с этим статья 205 Налогового кодекса Республики Беларусь изложена в новой редакции. С учетом возникающих на практике вопросов определены и систематизированы документы, подтверждающие расходы индивидуальных предпринимателей. Отменено разделение доходов на доходы от реализации товаров, работ, услуг, имущественных прав и внереализационные доходы, а также исключено понятие внереализационных расходов, что упростит порядок ведения учета доходов и расходов. Предусмотрено, что не участвуют в определении налоговой базы подоходного налога разницы, возникающие при переоценке иностранной валюты на счетах.
Документ направлен на улучшение условий хозяйствования в сложившейся экономической ситуации. В частности, освобождены от налогообложения операции по безвозмездной передаче государственным эксплуатационным организациям результатов реконструкции модернизации , ремонта объектов инженерной и транспортной инфраструктуры, совершенные до 1 января 2021 года. Для целей применения нулевой ставки НДС признаны экспортируемыми услуги, оказанные белорусскими автоперевозчиками, по перевозке грузов, следующих из стран в страны Евросоюза, в части маршрутов, начинающихся и заканчивающихся на территории Беларуси.
Полуян, пока что снижаться она не будет. Объектами НДС, как правило, являются: — все денежные обороты на территории представленной республики; — денежные обороты от импортных товаров, которые могут легко ввозиться на территорию представленной республики. Уплачивают его, как правило: — юридические лица, которые, осуществляют свою торговую деятельность на территории представленной республики; — определённые группы предпринимателей; — в отдельных случаях, предусмотренных законом, - физические лица. При формировании налога, учитываются: — существующие цены на разные товары с учетом акцизов; — розничные цены, регулируемые государством. Новое за 09 февраля 2024 Добавлено документов.
Эта ставка будет применяться, например, к продуктам детского питания, книгам, журналам, лекарствам, растительным маслам, продукции сельского хозяйства и туристическим услугам. Помимо основных ставок, также будут применяться специальные ставки НДС для некоторых товаров и услуг. Изменения в ставках НДС позволят упростить систему налогообложения в Беларуси и обеспечить более эффективное распределение налоговых нагрузок на различные секторы экономики. Иностранные предприниматели должны учитывать этот налог, чтобы поставить товары на отечественный рынок легально и без нарушений законодательства. НДС взимается при таможенном оформлении товаров и представляет собой процент от стоимости товаров, указанной в декларации о ввозе. Однако, в зависимости от типа товаров, ставка может быть снижена или предусмотрены особые условия. Например, на некоторые виды товаров, такие как продукты питания, лекарственные препараты, нет ставки НДС при их ввозе. Такие товары могут быть освобождены от налоговых обязательств при соблюдении определенных требований и процедур. Расчет и уплата НДС при ввозе товаров в Беларусь Для расчета суммы НДС при ввозе товаров в Беларусь, предприниматели должны учитывать стоимость товаров, указываемую в декларации о ввозе. На основе этой стоимости, уплачивается соответствующий процент налога.
Уплата НДС осуществляется в соответствии с установленными процедурами. Процесс включает подачу декларации о ввозе, оплату НДС и получение таможенного оформления. Организации и предприниматели ведут учет своих налоговых обязательств и подают отчеты в соответствии с требованиями налогового законодательства. Итак, при ввозе товаров в Беларусь, НДС является обязательным налогом, который должен быть учтен и корректно уплачен в соответствии с законодательством страны. Организации и предприниматели, желающие осуществлять импорт товаров в Беларусь, должны быть внимательными и ознакомиться с правилами расчета и уплаты НДС в соответствии с налоговым законодательством. В рамках этих изменений особое внимание уделяется электронной коммерции.
Проект НК РБ 2024: основные изменения в налогах для граждан России
уточненные декларации по налогу на прибыль и НДС, где будут увеличены сумма убытка или налоговые вычеты за период свыше 5 лет. 2. ТЦО. Ставки НДС 18, 20, 10 и 0 процентов в 2024 года. Кто и какую ставку должен применять и как получить освобождение от уплаты НДС. Дополнительные доходы бюджета в связи с этим в 2022 году оцениваются Минфином на уровне 40 млн белорусских рублей ($16 млн по текущему курсу). Ставка НДС в Белоруссии в настоящее время составляет 18%. В соответствии с подпунктом 1.2.2. пункта 1 статьи 102 Налогового кодекса Республики Беларусь (далее — Кодекс) ставка НДС в размере 10 % применяется в том числе при ввозе на территорию Республики Беларусь и (или) реализации продовольственных товаров и товаров. Bankchart рассказывает, что такое НДС, как рассчитывается налог, как осуществляется возврат налога на добавленную стоимость. в 2024 году.
НДС при экспорте в Белоруссию
Налоги на доход, недвижимость, транспорт в Беларуси в 2024 году. Сколько платят НДС индивидуальные предприниматели в республике. Республиканские и местные сборы, которые существуют в этой стране. Ставка по НДС зависит от реализуемого объекта. Кроме того, ставка привязана к месту реализации. Основной в 2024 году считается 20%, на отдельные виды товаров/работ/услуг – 10% или 0%. Дополнительно используются расчетные ставки 10/110, 20/120 или 16,67%. Ставки НДС 18, 20, 10 и 0 процентов в 2024 года. Кто и какую ставку должен применять и как получить освобождение от уплаты НДС. Еще одним способом оптимизации финансовой нагрузки на предприятия является использование при помещении товаров под таможенную процедуру выпуска для внутреннего потребления пониженных ставок НДС.
Двойной НДС: в маркетплейсах назвали проблему в Беларуси и ЕЭАС
Специалисты Кept подготовили обзор наиболее важных изменений требований Налогового кодекса в 2024 году по налогу на прибыль, НДС и подоходному налогу с физических лиц. применяется в размере ноль (0) процентов годовых ставка рефинансирования Национального банка при исчислении процентов за отсрочку и (или) рассрочку уплаты ввозных таможенных пошлин, НДС, взимаемого таможенными органами. В 2024 предусмотрено повышение ставки подоходного налога до 30%. Повышенная ставка будет применяться к ИП, у которых выручка за 2024 год будет свыше 500 000 BYN (14 300 423 RUB). Налог на добавленную стоимость (НДС).
Налогообложение в ЕАЭС
| Нулевая ставка НДС в 2024 году | для жилой многоквартирной зоны – в белорусских рублях на дату оценки такой зоны в сумме, проиндексированной с применением сложившихся индексов роста потребительских цен за 2020, 2021 и 2022 гг. и прогнозных индексов роста потребительских цен на 2023 и 2024 гг. |
| Налогообложение в ЕАЭС | ФНС России | 77 город Москва | Дополнительные доходы бюджета в связи с этим в 2022 году оцениваются Минфином на уровне 40 млн белорусских рублей ($16 млн по текущему курсу). Ставка НДС в Белоруссии в настоящее время составляет 18%. |
| Изменения подоходного налога для ИП, изменения по единому налогу в 2024 году - ФинГуру | Изначально в программе необходимо настроить учетную политику (УП) соответствующим образом: с 2024 года создать новую и указать в ней, что вы работаете без НДС (убрать галку НДС). Изменения в подоходном налоге у ИП с 2024 года отражаются в 1с в учетной политике. |
| Налоговая реформа в Беларуси: все, что нужно знать | Увеличены ставки транспортного налога в связи с изложением в новой редакции Приложения 27 к Налоговому кодексу. Для организаций ставки транспортного налога составят за: – седельный тягач – 499 рублей. |
| НДС на Алиэкспресс в Беларуси: правила и особенности в 2024 году | Информация о ставках налога на добавленную стоимость в Беларуси. |
НДС в 2024 году: основные нововведения
Все это может привлечь внимание и привести к тому, что надо будет доплатить подоходный налог. На первом этапе налоговая сопоставляет, сколько вы заработали, а сколько потратили. Если между этими суммами большое несоответствие, то вас попросят объяснить, откуда деньги. Сейчас порог для второго этапа проверки составляет 1000 базовых величин 37 000 рублей. Если разница меньше этой суммы, то следующий этап проверки не запустят. С 1 января 2024 года сумму превышения, при которой продолжат проверку, хотят поднять до 1500 базовых величин.
Если сумма будет меньше, то проверку прекратят, платить подоходный не придется. Но есть исключение: когда проверка начата на основании письменного запроса госорганов КГК, МВД, СК, Генпрокуратуры и других или поручения руководства МНС, то следующий этап проводится, даже если расходы больше доходов на условную 1 копейку.
Сейчас порог для второго этапа проверки составляет 1000 базовых величин 37 000 рублей. Если разница меньше этой суммы, то следующий этап проверки не запустят. С 1 января 2024 года сумму превышения, при которой продолжат проверку, хотят поднять до 1500 базовых величин. Если сумма будет меньше, то проверку прекратят, платить подоходный не придется.
Но есть исключение: когда проверка начата на основании письменного запроса госорганов КГК, МВД, СК, Генпрокуратуры и других или поручения руководства МНС, то следующий этап проводится, даже если расходы больше доходов на условную 1 копейку. Такое правило действует сейчас, и его хотят сохранить на будущий год. Читайте также:.
Чтобы претендовать на него, нужно, чтобы выполнялись следующие условия: Нужно получить высшее, научно-ориентированное, среднее специальное или профессионально-техническое образование и трудоустроился в соответствии со свидетельством о направлении на работу или получить образование по специальностям для воинских формирований и военизированных организаций. Надо прийти на работу по распределению. Получать вычет можно не больше 7 лет. Получаете дорогие подарки?
Для вас новости С 2024 года хотят увеличить суммы некоторых доходов, которые не облагаются подоходным налогом. Например, сейчас, если вы получили за год подарки суммарной стоимостью более 9338 рублей, то вам надо будет подать декларацию и заплатить подоходный налог. С 1 января эту сумму хотят поднять до 10 431 рубля. Если это деньги от ваших близких родственников, например от мужа или жены, то платить налог не придется.
Размер авансового платежа определяется исходя из объема ввозимого в Россию спирта этилового и ставки акциза, установленной п. Платеж производится не позднее 15-го числа текущего налогового периода исходя из общего объема этилового спирта, ввоз которого производителями алкогольной и или подакцизной спиртосодержащей продукции будет осуществляться в этом периоде п.
Стоимостью приобретенных товаров, в том числе товаров, являющихся результатом выполнения работ по договору контракту об их изготовлении, является цена сделки, подлежащая уплате поставщику за товары работы, услуги , согласно условиям договора контракта. Сумма акцизов, подлежащих уплате по подакцизным товарам, включается в налоговую базу по НДС. Пример: Ввезены запасные части из Белоруссии. Стоимость запасных частей по договору составляет 100 российских рублей RUR 100 руб. Налоговая база при реализации передаче или получении подакцизных товаров определяется как: объем реализованных переданных подакцизных товаров в натуральном выражении для исчисления акциза при применении твердой специфической налоговой ставки; расчетная стоимость реализованных переданных подакцизных товаров, исчисляемая исходя из максимальных розничных цен для исчисления акциза при применении адвалорной в процентах налоговой ставки - по подакцизным товарам, в отношении которых установлены; комбинированные налоговые ставки, состоящие из твердой специфической и адвалорной в процентах налоговых ставок. Справочно: Расчетная стоимость табачных изделий, в отношении которых установлены комбинированные налоговые ставки, определяется в соответствии со статьей 187.
Перечень таких товаров указан в статье 150 НК РФ.
Актуально о налогах. Каких изменений ждать в 2024 году?
ИП или организация? По новым правилам, заниматься предпринимательской деятельностью в статусе ИП можно только, если выручка за год не более 500 тысяч рублей. Если же совокупный доход будет больше, независимо от применяемого ИП режима налогообложения общий порядок, единый налог или применение обоих вариантов , со следующего календарного года такой индивидуальный предприниматель вправе продолжить свою деятельность, но уже в статусе коммерческой организации. Предпринимательская деятельность с нарушением требований данной нормы является незаконной. Единый налог выбрать смогут не все ИП В новом году ИП, как и ранее, вправе выбрать один из двух вариантов налогообложения — общеустановленный порядок с уплатой подоходного налога либо единый налог, за исключением случаев, установленных пунктом 2 статьи 336 Налогового кодекса РБ. С 2024 года в перечень таких исключений включена розничная торговля нетабачными никотиносодержащими изделиями, электронными системами курения и жидкостями для электронных систем курения. В такой ситуации ИП не вправе применять единый налог.
ИП, занимающиеся предоставлением товаров и услуг, обязаны зарегистрироваться в качестве плательщика НДС и начать взимать этот налог с своих клиентов. ИП, у которых обороты не превышают 10 000 евро в год, могут выбрать упрощенную систему налогообложения с фиксированным суммарным налогом. Это позволяет снизить сумму налога, подлежащую уплате.
Налог платится от суммы чистой прибыли ИП за отчетный налоговый период. Чистая прибыль определяется как разница между доходами и расходами ИП уменьшенная на социальные отчисления. Налог на прибыль уплачивается путем перечисления средств налоговым органам в установленные сроки. Налоговый период для ИП может быть годовым или квартальным в зависимости от выбора ИП. ИП должен вести учет своей деятельности, в том числе вести бухгалтерский учет доходов и расходов, а также составлять годовые отчеты. ИП обязан сдавать декларацию о налогах исходя из своей деятельности и предоставлять документы, подтверждающие доходы и расходы. ИП может использовать определенные налоговые льготы и вычеты в зависимости от особенностей своего бизнеса. Плата по налогу на прибыль для ИП в 2024 году является одним из ключевых источников доходов государственного бюджета Беларуси. Размер налога должен быть рассчитан точно и уплачен в сроки, указанные налоговыми органами.
Налог на имущество для ИП в 2024 году В 2024 году ИП в Беларуси обязаны платить налог на имущество, который зависит от стоимости всех объектов недвижимости, находящихся в собственности предпринимателя.
Пробный доступ к системе можно получить бесплатно. Речь идет о разделении экспортируемых товаров на сырьевые и несырьевые. Основной критерий такой классификации — степень участия человека в формировании основных характеристик товара. Укрупненные группы сырьевых товаров перечислены в п. Товары, не перечисленные в п. Для указанных групп товаров установлен следующий порядок применения налоговых вычетов по НДС: Входящий НДС по стоимости предназначенных для экспорта несырьевых товаров принимается к вычету в том квартале, когда товары поставлены на учет и выполняются остальные обязательные условия для вычета.
Об условиях применения вычетов узнайте из материала «Какой порядок применения принятия налоговых вычетов по НДС: условия». Входящий НДС по стоимости приобретенных для экспорта сырьевых товаров принимается к вычету в том квартале, когда будет обоснована нулевая ставка налога п. Как применять вычет по НДС, если товар сырьевой, но его нет в правительственном перечне, узнайте в этой публикации. Декларация по НДС при экспорте в Белоруссию Реализация товаров в Белоруссию отражается в декларации по НДС по следующей схеме: Листайте вправо, чтобы увидеть больше изображений Листайте вправо, чтобы увидеть больше изображений Листайте вправо, чтобы увидеть больше изображений Какие документы надо оформить при экспорте в Белоруссию? Ответ на этот вопрос есть в готовом решении от КонсультантПлюс.
Описание товара и условия возврата Описание товара — это ключевой элемент договора. Чем подробнее описаны характеристики товара, тем больше шансов, что покупатель получит то, что запрашивал. В контракте прописывают фирменное наименование, характеристики, цвет, вес, состав и так далее. Как не стоит описывать товар Лучше описать так Ноутбук серый, 14 дюймов Ноутбук с процессором Intel Core I5, оперативная память: 16 Гб, SSD: 1 Тб, цвет: серый, материал корпуса: алюминий, диагональ дисплея: 14 дюймов. Гарантия: 12 месяцев. Заранее определите порядок направления претензий по качеству товаров, работ, услуг и сроки устранения недостатков. Пропишите, в какой срок и за чей счет будет возвращен некачественный товар. Форс-мажор До пандемии и экономических санкций стороны практически не обращали внимание на блок контракта об обстоятельствах непреодолимой силы. Однако сейчас партнеры стараются заранее прописать все обстоятельства, которые освобождают их от ответственности за неисполнение обязательств или за увеличение сроков по внешнеэкономическим контрактам. Подробнее о том, какая ситуация считается форс-мажором, читайте в статье. Язык договора В Беларуси действует два официальных языка: русский и белорусский. Контракты обычно заключают на русском языке, поэтому споров о том, какой перевод применять, не возникает. Заполнять и предоставлять таможенные декларации не нужно. Учет перемещаемых между странами товаров ведется через подачу статистических форм в таможню государства вывоза. Так реализуется принцип отсутствия двойного налогообложения — НДС всегда платит только одна из сторон. Подтверждением выступают следующие документы: выписка из банка или платежное поручение, подтверждающее факт уплаты НДС со стороны контрагента; договор поставки между белорусской и российской компанией; транспортные документы; счета-фактуры и другие документы, подтверждающие стоимость; заявление о ввозе товара и уплате косвенных налогов с отметкой налогового органа. В договоре важно отразить сроки предоставления этих документов и штрафные санкции за их нарушение. Российские организации, применяющие упрощенную систему налогообложения, по общему правилу не являются плательщиками НДС. Проверьте вашего контрагента на благонадежность Подсудность контракта с белорусским партнером При заключении договора стороны заранее должны определить суд, в котором будут рассматриваться споры в рамках внешнеэкономического контракта. Есть несколько вариантов. Арбитражный или экономический хозяйственный суды Между Россией и Беларусью заключено Соглашение от 17. Следовательно, если стороны рассматривали спор в Экономическом суде РБ, его решение будет автоматически действовать в России. Российской компании лучше, если споры будут рассматриваться в Арбитражном суде РФ. Но если так вышло, что по договору спор будет рассматриваться в Экономическом суде РБ, это не будет большой проблемой. Российская организация может беспрепятственно подать иск в белорусский суд.
Расчет НДС онлайн
Исключение применимо к деятельности, осуществляемой в период действия сертификата соответствия Национальной системы подтверждения соответствия Республики Беларусь, выданного организации на предоставление гостиничных услуг в данном строении или его части. Организации, которые в 2023 году не применяли упрощенную систему налогообложения и ведут вышеописанную деятельность, смогут перейти на УСН с 1 января 2024 года. Однако они должны соответствовать следующим критериям: иметь действующий сертификат на предоставление гостиничных услуг для арендованных зданиях и их частей. Срок действия должен быть не позднее 31 марта 2024 года. Общая выручка за 9 месяцев 2023 года составила не более 1 612 500 рублей, а средняя численность сотрудников составляет не более 50 человек. Лицам, получившим денежные средства, которые не учитываются в валовой выручке. Исключение составят ситуации, связанные с: возвратом бюджетных ссуд; получением денег в результате прекращения обязательств должника. Увеличится предельная валовая выручка Для применения в 2024 году УСН: предельная ставка установлена в размере 2 311 250 рублей, вместо 2 150 000 рублей. Для перехода с 2025 года на УСН: изменится на 1 733 440 рулей с предусмотренных прежде 1 612 500 рублей.
Однако применение УСН невозможно для организаций, которые превысили предельное значение валовой выручки в 2023 году. Порядок исчисления Вносятся изменения в определение налоговой базы и расчет налога при УСН. Они затронут не учитываемые в валовой выручке суммы, полученные при возмещении товариществу собственников и его участникам застройщиков, гаражных кооперативов, садоводческих товариществ. С 2024 года к этому списку будут также добавлены арендодатели лизингополучатели, наниматели недвижимого имущества, принадлежащих указанным организациям выше. Это касается сумм земельного налога, налога за владение собаками, арендной платы за государственные земельные участки, налога на недвижимость. Также будет скорректирован порядок уменьшения налоговой базы и исчисления налога при УСН в случае возврата средств, которые ранее были включены в налоговую базу налога. Для последней категории это требование начнет действовать с квартала, на который приходится дата государственной регистрации выпуска облигаций, и продлится до квартала снятия с централизованного учета в депозитарной системе, зафиксированная в справочнике выпусков эмиссионных ценных бумаг. Также внесены изменения в обязанности налогоплательщиков на УСН.
Организации, применяющее УСН или перешедшие на общий порядок налогообложения, должны представить учетную политику в налоговый орган не позже последнего числа месяца, с которого начато ведение бухгалтерии или применение нового режима налогообложения. Размещение рекламы В рамках рекламной деятельности будут следующие изменения: Физические лица и индивидуальные предприниматели получат право на предоставление расчета за размещение распространение рекламы в налоговые органы, независимо от места постановки на учет либо места жительства. Подход к определению является плательщиком сбора за размещение распространение рекламы организация, использующая труд инвалидов будет изменен. Численность работников инвалидов будет рассчитываться в среднем за отчетный период. Подоходный налог В налогообложении доходов также произойдут следующие изменения: Размер предельного годового дохода, освобождаемого от налогообложения и ставка стандартного налогового вычета будет увеличена. Изменения затронут расходы на приобретение оборудования, машин, механизмов, приспособлений, инструментов, используемых в строительстве. При условии, что застройщик или подрядчик не был привлечен. Теперь налоговый вычет для подобных расходов на строительство жилья без не будет.
Появится ставка налога на сверхдоход.
НДС-2024: уточним базу, место и время Проект закона "Об изменении Налогового кодекса Республики Беларусь", предусматривает ряд новшеств, в исчислении и уплате налога на добавленную стоимость в 2024 году. Объекты обложения НДС В соответствии с проектом с 2024 г. Речь идет об оборотах по безвозмездной передаче имущества работ, услуг белорусским организациям АПК и культуры, оборотов по реализации на территории РБ бюджетными организациями приобретенных безвозмездно полученных товаров, обороты по реализации религиозными организациями культовых услуг и предметов, религиозной литературы. Место реализации В проекте уточняется ряд вопросов, связанных с определением места реализации товаров при их электронной дистанционной продаже. Так к ним относятся: - предоставление прав на использование программного обеспечения для любых видов электронных устройств, включая компьютерные игры, в том числе онлайн-игры подп.
Так, зарегистрированная иностранная безвозмездная помощь освобождается от НДС в порядке и на условиях, установленных Президентом РБ, в части оборотов по дальнейшей безвозмездной передаче получателем вторичным последующим получателем : - иностранной безвозмездной помощи в виде товаров, ввезенных на территорию РБ и освобождаемых от НДС в порядке и на условиях, установленных Президентом РБ; - товаров имущества , работ, услуг, приобретаемых оплачиваемых, выполняемых, оказываемых в порядке согласно плану целевого использования иностранной безвозмездной помощи за счет денежных средств, зарегистрированных в качестве такой помощи и освобождаемых от налогов, сборов пошлин в установленных порядке и на условиях. При этом получателем вторичным последующим получателем не применяются положения п. Для обоснования права на освобождение от НДС должны соблюдаться в совокупности следующие условия: - наличие у плательщика на дату безвозмездной передачи товаров имущества , работ, услуг удостоверения о регистрации иностранной безвозмездной помощи, выданного Департаментом по гуманитарной деятельности УД ПРБ и содержащего освобождение от НДС; - безвозмездная передача товаров имущества , работ, услуг лицам, указанным в плане целевого использования помощи, а также в целях, указанных в этом плане. Обороты по безвозмездной передаче товаров имущества , работ, услуг отражаются остаются отраженными в налоговой декларации по НДС без льготы, несмотря на наличие удостоверения о регистрации иностранной безвозмездной помощи, содержащего освобождение от НДС, если: - удостоверение получено после даты безвозмездной передачи товаров имущества , работ, услуг; - безвозмездная передача товаров имущества , работ, услуг осуществлена лицам или в целях, не указанных в плане.
В каких случаях применяется каждая из перечисленных, смотрите ниже в таблице. Первые две актуальны в случаях продажи товаров по регулируемым розничным ценам с учетом НДС. В силу развития современных технологий и свободного доступа к сети интернет, произвести расчет НДС достаточно просто. Необходимо лишь найти и использовать НДС калькулятор. Данный пункт статьи будет актуальным, в первую очередь, любителям попутешествовать и чего-нибудь прикупить за границей. Думаю, многие из нас слышали о таком понятии, как Tax Free — системе возврата НДС иностранным гражданам за приобретенные товары на территории государства при выезде из него.
Целью сей системы является стимулирование импорта. Так как часть потраченной вами суммы возвращается, процесс осуществление покупок кажется намного привлекательным. На размер суммы возврата влияют несколько факторов: ставка НДС, принятая в том государстве, где был приобретен товар; минимальна стоимость покупки, с которой возвращается НДС; срок подачи заявления о возврате; срок действия таможенной печати. Нужно отметить, возврат средств осуществляется не по всем группам товаров например, при покупке ювелирных изделий или продуктов питания. Получить же возврат можно либо на банковскую карту, либо наличными в одном из пунктов Tax Free cash Refund.
Это потребуется делать уже с 1 января 2025 года. Вы занимаетесь бизнесом, мы отвечаем за налоги. Стоимость Выгодная стоимость восстановления налогового учета за 1 месяц. Рассчитывается индивидуально. Консультация Рекомендации по оптимизации Ваших ближайших налоговых выплат перед каждой сдачей отчетности. Компания ФинГуру уже много лет работает на рынке финансовых и бухгалтерских услуг в республике Беларусь. Сегодня мы предлагаем услуги аутсорсинга бухгалтерских услуг и расчетов налогов для ИП в Беларуси. Опытные специалисты помогут грамотно вести всю необходимую отчетность. Отчетность будет создана в соответствии со всеми законодательными актами.
Изменения НДС в 2023 году
При ввозе товаров в Россию из Белоруссии, Казахстана, Армении или Киргизии организации и ИП должны перечислить импортный НДС не на таможню, а в свою ИФНС, а также представить соответствующую декларацию. Сумма НДС определяется по следующей формуле. Средний размер НДС в Европе составляет 21 процент, что примерно на 6 процентных пунктов выше, чем в среднем по миру. В других странах НДС вообще нет, например, в Соединенных Штатах. Фактором, влияющим на это, является экономика. Если Проект будет принят в предлагаемом варианте, то в 2024 году нас ждет много важных налоговых изменений, касающихся ставок, льгот, налоговой базы, прав и обязанностей налогоплательщиков и т.д. О наиболее интересных изменениях – ниже в нашем обзоре. Bankchart рассказывает, что такое НДС, как рассчитывается налог, как осуществляется возврат налога на добавленную стоимость. в 2024 году.
Изучаем самое главное: изменения в налогах 2024
| НДС на Алиэкспресс в Беларуси: правила и особенности в 2024 году | С 2024 года введены изменения в ставках транспортного налога для физических и юридических лиц. Ставка на транспортные средства повышенной комфортабельности возрастом до 3 лет увеличится в 10 раз. |
| Единый налог, льготы и НДС — какие изменения ждут предпринимателей | Что и кто облагается «экспортным» НДС. Сразу отметим, что на налогоплательщиков, применяющих УСН, требование о подтверждении ставки НДС при экспорте не распространяется. |
| Проект НК-2024: порядок представления налоговых деклараций | С 2024 года в Беларуси будет действовать прогрессивная шкала налогообложения доходов физических лиц, которая будет состоять из трех ставок: 9%, 13% и 17%. |
| ФИНАНСОВЫЙ ДИРЕКТОР | Представлены ставки НДС в Белоруссии в 2022 году. НДС в республике Беларусь: 10%, 20% и 25 процентов Калькулятор НДС. |
| Многих белорусов с 1 января ждут изменения в подоходном налоге. Вот кого это коснется | оплата будет производиться российскими рублями от покупателя с территории РФ. Наша налоговая ссылаясь на этот пункт не желает считать правомерность применения ставки НДС 0%. Заявление о ввозе покупатель пришлёт. |
НДС при экспорте товаров в 2024 году: ставки, сроки уплаты
Транспортный налог Изменения НК-2024 коснутся и транспортного налога, и вот основные из них: Изменятся тарифы на транспортный налог как на физических, так и на юридических лиц согласно пункту 178 статьи 1 законопроекта. Тарифы на транспортный налог для транспортных средств повышенной комфортности, не старше 3 лет, будут рассчитываться с увеличением в 10 раз согласно абзацу 3 пункта 141 статьи 1 законопроекта. Сублизингополучатель становится плательщиком транспортного налога для транспортных средств, переданных в сублизинг согласно пункту 138 статьи 1 законопроекта. Плательщики-организации не смогут применять льготы по транспортному налогу при расчете и уплате авансовых платежей согласно абзацу 5 пункта 141 статьи 1 законопроекта. Введено предварительное заполнение налоговыми органами налоговых деклараций по транспортному налогу для плательщиков-организаций согласно абзацу 5 пункта 141 статьи 1 законопроекта. Срок вручения уведомлений физическим лицам о сумме подлежащего уплате транспортного налога перенесен на 1 октября согласно абзацу 12 пункта 141 статьи 1 законопроекта. Также, на 10 января перенесен срок представления информации в налоговый орган организациями-лизингодателями о транспортных средствах, переданных другим организациям или физическим лицам по договорам финансовой аренды лизинга , заключенным до 21. Вводятся обязанности организаций-сублизингодателей предоставлять информацию в налоговые органы о транспортных средствах, переданных другим организациям или физическим лицам по договорам сублизинга: заключенным до 21.
Сбор за размещение распространение рекламы С 2024 года вступят в силу следующие изменения в отношении сбора за размещение распространение рекламы: Физическим лицам, включая индивидуальных предпринимателей, предоставляется право подавать отчеты в налоговые органы независимо от места их учета места жительства по сбору за размещение распространение рекламы пункт 7 статьи 1 законопроекта, параграф 5. Вносятся изменения в методологию подсчета средней численности работников включая инвалидов для определения статуса организации, использующей труд инвалидов, как плательщика сбора за размещение распространение рекламы или нет параграф 144 статьи 1 законопроекта. Акцизы С 2024 года будут изменены ставки акцизов для подакцизных товаров, согласно приложению 1 к НК п.
В частности, освобождены от налогообложения операции по безвозмездной передаче государственным эксплуатационным организациям результатов реконструкции модернизации , ремонта объектов инженерной и транспортной инфраструктуры, совершенные до 1 января 2021 года. Для целей применения нулевой ставки НДС признаны экспортируемыми услуги, оказанные белорусскими автоперевозчиками, по перевозке грузов, следующих из стран в страны Евросоюза, в части маршрутов, начинающихся и заканчивающихся на территории Беларуси. Срок зачета возврата НДС, согласно Указу, сокращен до 5 рабочих дней.
Двойное налогообложение ограничивает возможности развития интернет-торговли на территории Союза и негативно сказывается на ценах для покупателей. Возможно, решить проблему удастся через открытие в Беларуси отдельных юридических лиц. Напомним, Wildberries в марте этого года уже зарегистрировал свой интернет-магазин в нашей стране, а также ввел оплату за товар в белорусских рублях. Уже 8 июня в официальном Telegram-чате маркетплейса для продавцов появилось следующее сообщение: — Обращаем Ваше внимание, что для продавцов из Республики Беларусь в Личном кабинете появилась Оферта между Вами и юр. Для продолжения работы ее необходимо акцептовать. Lamoda Аналогичное решение уже принял российский интернет-магазин Lamoda, зарегистрировавший в Беларуси юридическое лицо «Мода с доставкой». Ничего о возможном подорожании не слышали и в колл-центре магазина, куда наш корреспондент позвонил под видом обычного покупателя. Aliexpress За последние полгода российский офис Aliexpress не давал никаких комментариев по поводу введения второго НДС для своих товаров.
Введение НДС для иностранных интернет-магазинов предусмотрено поправками в Налоговый кодекс Белоруссии, которые должны вступить в силу 1 января 2022 года. В материалах на сайте Минфина сообщается, что НДС при электронной продаже товаров планируется ввести с 1 июля 2022 года. Остальные изменения в Налоговый кодекс касаются в основном порядка налогообложения индивидуальных предпринимателей и самозанятых граждан, малого бизнеса.
Налоги в Беларуси
экспорт) (независимо от того, кто товар вывозит) НДС российским продавцом не уплачивается (т.к. применяется ставка 0%). В Беларуси в 2023 году ввели ряд изменений по налогу на добавленную стоимость для бизнеса. Разбираемся в новациях, предусмотренных обновленным Налоговым кодексом. Указ президента Республики Беларусь от 21.06.2007 № 287 «О налогообложении продовольственных товаров и товаров для детей» Приложение 26 к Налоговому к. оплата будет производиться российскими рублями от покупателя с территории РФ. Наша налоговая ссылаясь на этот пункт не желает считать правомерность применения ставки НДС 0%. Заявление о ввозе покупатель пришлёт. экспорт) (независимо от того, кто товар вывозит) НДС российским продавцом не уплачивается (т.к. применяется ставка 0%).
НДС в Беларуси
| Основные изменения в НК РБ в 2024 для граждан РФ | С 2024 года введены изменения в ставках транспортного налога для физических и юридических лиц. Ставка на транспортные средства повышенной комфортабельности возрастом до 3 лет увеличится в 10 раз. |
| Двойной НДС: в маркетплейсах назвали проблему в Беларуси и ЕЭАС - 21.09.2023, Sputnik Беларусь | Информация о ставках налога на добавленную стоимость в Беларуси. |
| Ставки НДС в 2024 году: сколько процентов | Установили ограничения и для физических лиц. Если за год они заработают более 200 тысяч рублей, ставка подоходного налога с 13% повысится до тех же 25%. Но, в отличие от ИП и организаций, доплатить налог по повышенной ставке надо будет только с суммы превышения. |
| Проект НК РБ 2024: какие изменения нас ждут с 01.01.2024 | С 1 января 2024 г. устанавливается ставка подоходного налога для индивидуальных предпринимателей (ИП) в размере 30 % при получении валовой выручки свыше 500 тыс. бел. руб. в год с последующим прекращением со следующего года деятельности в качестве ИП. |