Как организовать открытие бизнеса самозанятым, что нужно для регистрации и в каких сферах лучше открыть свое дело. Подробнее о формировании стратегии читайте в статье. Нужен ли расчётный счёт для самозанятых. Откройте «Главная» → «Открыть новый продукт» → «Самозанятость» → кнопка «Оформить самозанятость». Штраф для самозанятых. При всех привилегиях и льготах самозанятым нужно готовиться и к штрафам в случае неуплаты налога на профессиональный доход. Там нужно открыть вкладку «Самозанятость», выбрать регион, вид деятельности и ввести ИНН.
Статус самозанятого можно получить тремя способами
Налогоплательщик вправе уполномочить на уплату налога операторов электронных площадок и или кредитные организации, которые осуществляют информационный обмен с налоговыми органами. В этом случае налоговый орган будет дополнительно направлять уведомление об уплате налога уполномоченному лицу. Кто такие «самозанятые» налогоплательщики налога на профессиональный доход? Федеральным законом от 27. В широком смысле — это форма занятости, при которой гражданин получает доход от его профессиональной деятельности, например, оказание услуг или работ, реализация произведенных им товаров, при осуществлении которых он не имеет работодателя и наемных работников. Каким образом плательщик налога на профессиональный доход может получить справку о постановке на учет? Каков порядок снятия с налогового учета плательщика НПД в добровольном порядке? Для этого в мобильном приложении «Мой налог» необходимо в разделе «Прочее»-«Профиль» внизу нажать кнопку «Сняться с учета НПД», выбрать причину снятия с данного режима налогообложения и подтвердить свое решение. Датой снятия с учета в качестве плательщика НПД является дата направления в налоговый орган заявления о снятии с учета. При постановке на учет в качестве плательщика НПД через уполномоченную кредитную организацию о решении сняться с учета в качестве плательщика НПД необходимо уведомить уполномоченную кредитную организацию.
Налогоплательщик после снятия с учета в налоговом органе в качестве налогоплательщика вправе повторно встать на учет в качестве плательщика НПД при отсутствии у него недоимки по налогу, задолженности по пеням и штрафам по налогу.
Разумеется, практически каждого человека, работающего на себя, а также представителей малого бизнеса, в первую очередь интересует, какие виды деятельности подпадают под самозанятость. Здесь стоит сказать, что официального перечня по закону не предусмотрено.
Четко в нормативах прописано лишь то, какими видами работа самозанятые заниматься не могут. Запрещенная деятельность для самозанятых: деятельность, связанная с добычей и реализацией полезных ископаемых; перепродажа чужих товаров; реализация подакцизных товаров и товаров, подлежащих обязательной маркировке. Сюда входит обувь, парфюмерия, некоторые виды одежды. Полный перечень в рамках российского законодательства можно посмотреть здесь.
Однако о возможности самозанятым производить и продавать некоторые товары, подлежащие маркировке, идут обсуждения в Минпромторге; деятельность в интересах другого лица на основе агентского договора, договора поручения и комиссии; доставка товаров в интересах других лиц, за исключением оказания таких услуг при условии применения налогоплательщиком зарегистрированной продавцом товаров контрольно-кассовой техники при расчетах с покупателями заказчиками за указанные товары в соответствии с действующим законодательством о применении контрольно-кассовой техники. Более подробную и обновляемую информацию о сути и условиях самозанятости можно прочитать на сайте налоговой. Напоминаем лишь, что новый налоговый режим могут применять те физлица и ИП , которые: получают доход от самостоятельного ведения деятельности или использования имущества, которые не имеют работодателя, с которым заключен трудовой договор, не привлекают для работы наемных работников по трудовым договорам. НПД можно платить и при ведении других видов деятельности, если это не противоречит Федеральному закону от 27.
Также обращаем внимание, что статьи по кликабельным ссылкам с бизнес-идеями могут быть написаны еще до введения НПД. То есть это большинство видов так называемого гаражного бизнеса по обслуживанию авто. Стоит отметить, что в законодательстве РФ в связи с появлением нового налогового режима образовалось много дыр и нестыковок с действующими законами, которые в ближайшем времени наверняка будут латать. Нетрудно обнаружить множество непродуманных нюансов в сфере перевозки грузов например, по вопросу оформления путевого листа и перевозки пассажиров , поэтому внимательно следите за новостями.
В частности, на момент написания статьи Минтрансом планируется закон, по которому самозанятые водители такси смогут работать только при заключении договора со службой заказа такси, а водитель будет обязан проходить предрейсовые и послерейсовые медосмотры и контроль состояния автомобиля. Например, при сдаче квартиры в месяц за 25 тыс. Здесь же отметим, что сдавать в аренду нежилые помещения коммерческую недвижимость плательщики НПД права не имеют. Договор аренды автомобиля не имеет типового шаблона, составляется он в произвольной форме и не требует нотариального заверения.
На нашем портале мы рассказывали как в целом о бизнесе на автопрокате , так и о прокате свадебных авто , прокате спорткаров , аренде спецтехники , а также прокате полуприцепов-автодач и автодомов. То же самое касается и проката различных предметов и оборудование - в законе прямо ничего об этом не сказано. То есть, если деятельность не подпадает под ограничения закона, то сдавать в прокат что-либо и зарабатывать на этом можно. О популярных вариантах бизнеса на аренде мы писали здесь , также, возможно, вас заинтересует статья о 15 идеях проката выходного дня.
Так, одна из самых популярных ниш у самозанятых в Москве - это клининг. Переходят на самозанятость и различные няни и гувернантки, которые берут оплату за свои услуги в почасовом режиме или за сутки - в сети легко отыскать примеры, что получать при этом можно зарплату около 80 тыс. Самозанятый не может открыть зоомагазин или заниматься лечением животных, зато может осуществлять некоторые услуги по уходу. В любом случае очевидно, что те, кто берет животных на содержание за деньги, например, так называемые догситтеры или няни для собак, чтобы работать легально, могут теперь не только открыть ИП и называть себя зоогостиницей , но и работать в другом формате - самозанятости.
Подобные одиночные специалисты часто оформляют новый вид налога как самый понятный и простой. Но нужно учитывать, что полноценное заведение, например, массажный салон с другими сотрудниками с таким статусом не открыть. Также в случае с массажистами нужно помнить, что есть массаж бытовой и массаж медицинский. Последний подпадает под деятельность медицинских услуг и требует наличия медицинской лицензии, а значит оказывать такие услуги самозанятые не могут.
В последнее время в связи с увеличением стрессов и коронавирусом в России стала активнее проявляться культура на посещение психологов. Психологам, как и другим частнопрактикующим консультирующим специалистам и можно также работать, уплачивая налоги как самозанятый. Такая деятельность не требует получения лицензии - обычно достаточно лишь образования. В этой нише часто появляются новые трендовые методики, например, консультирование с помощью настольных игр.
Необычные идеи в области психологии можно найти здесь. Самозанятыми могут стать специалисты рекламного бизнеса , например, по настройке интернет-рекламы, SMM-менеджеры, работающие сразу над несколькими группами или проектами. Как правило, заказы на подобную работу можно отыскать на биржах фриланса вроде Fl. Отдельно стоит упомянуть про обрядовые услуги, которые в данном перечне включены в информационные, хотя на практике сильно выходят за эти рамки.
Обряды, которые могут проводить частные специалисты, могут быть по разным поводам. Наиболее частые из них это и организация свадеб, например, услуги тамады и ведущего подборку идей свадебного бизнеса смотрите тут , и ритуальные, поминальные и похоронные услуги. Осуществлять похоронные услуги самозанятые в России получили право с 1 ноября 2021 года, однако при этом существует ряд требований.
Вероятно, что условия будут улучшаться по мере того, как Банк России будет снижать ключевую ставку.
Многие ли смогут воспользоваться господдержкой В начале марта 2022 года Росстат опубликовал данные о доходах россиян за 2021 год. В прошлом году в нашей стране меньше прожиточного минимума зарабатывали более 16 млн человек. Потенциально это люди, которые могут воспользоваться социальным контрактом. Настроить свою подписку на RB.
RU В реальности к маю текущего года этой мерой поддержки воспользовалось около 25 тысяч россиян. Поскольку социальный контракт заключается только с малоимущими, а потратить деньги можно только по целевому назначению аренда помещения, закупка оборудования, материалов, реклама , фрилансеры не спешат менять свой статус.
Далее нужно будет ввести название товара и услуги, стоимость в рублях, а после этого указать данные клиента.
Если клиент — физическое лицо, достаточно будет ввести его ФИО и адрес электронной почты, а вот для юрлиц еще потребуются ИНН и наименование компании После этого сформированный автоматически чек можно отправить клиенту через мессенджер или распечатать и отдать лично. В случае ошибки любой чек можно аннулировать прямо в «Моем налоге». Получить сумму налогового платежа Получить оплату можно любым способом — на банковский счет, на карту или наличными.
Доход от продажи отображается на главной странице приложения, там же увидите сумму налога, который нужно будет оплатить. Самому считать ничего не потребуется. Сразу после осуществления продажи в приложении начисляется предварительный налог — оплачивать сразу его не нужно.
Итоговую сумму платежа приложение сформирует не позднее 12-го числа следующего месяца. При этом важно не пропускать оплату налогов — за задолженность пользователю начисляют пени. Крайний срок уплаты налога — до 28 числа следующего месяца 3.
Оплатить налог Оплатить налог на профессиональный доход можно двумя способами: сформировать платежное поручение и пойти с ним в любой банк или сделать проще — оплатить налог прямо в приложении по карте. Для этого можно привязать банковскую карту к аккаунту в «Моем налоге», чтобы при каждой новой оплате не вводить реквизиты заново. Так платить налоги будет удобнее, но вообще отвязать карту можно в любой момент.
Как привязать банковскую карту к приложению «Мой налог»: откройте приложение и зайдите в раздел «Прочее», нажав на свое имя в верхнем левом углу экрана; нажмите кнопку «Платежи», в разделе «Банковские карты» увидите пункт «Добавить карту», чтобы зарегистрировать новую карту, нажмите на плюс; заполните все поля в открывшемся окне и нажмите «Продолжить». В этом же разделе можно подключить автоплатеж, чтобы сумма налога списывалась с карты автоматически каждый месяц. Стоит отметить, что списываться будет рассчитанный приложением платеж, а если поступлений за месяц не было, то ничего не спишется.
Положен ли самозанятым налоговый вычет? Светлана Минькина подчеркнула, что лица, применяющие специальный налоговый режим, имеют право на уменьшение суммы налога. Для этого предусмотрен налоговый вычет в размере не более 10 тысяч рублей.
Вычет можно получить только один раз за все время применения режима. Налоговый вычет предоставляется сразу с момента регистрации в качестве самозанятого.
Как стать самозанятым
Из минусов — иногда проверка может занимать до 6 дней, но доступ в приложение не закрывают. Для регистрации понадобится номер мобильного телефона. Порядок действий будет следующим: на номер указанного телефон придет код, который нужно ввести в поле сервиса; указать регион ведения деятельности; навести камеру смартфона на страницу паспорта с фото, выбрать функцию распознавания; сделать селфи для подтверждения личности; завершить регистрацию, нажав кнопку «Подтвердить». После того, как процедура будет пройдена, система автоматически уведомит ФНС о постановке на учет. Через «Госуслуги» Необходимо войти под своей учетной записью и в меню выбрать пункт «Регистрация самозанятого», после чего подтвердить данные паспорта, ИНН, указать регион ведения деятельности и отправить сформированное заявление в ФНС. Инспекция рассмотрит его в течение 5 рабочих дней. Плюс этого способа состоит в быстрой регистрации при условии имеющегося аккаунта. Если ее нет, придется потрать время на процедуру его создание и заполнение профиля. Кроме того, стоит учитывать, что из-за большого потока пользователей портал может быть перегружен и обновляться с опозданием. Необходимо лишь войти в приложение «Мой налог» с помощью логина номера ИНН и пароля, далее выбрать опцию «Зарегистрироваться». Способ подойдет владельца аккаунта на сайте ФНС, паспорт и камера не требуются.
Если личного кабинета нет, придется потратить время на его создание. В мобильном приложении банка Для регистрации можно воспользоваться сервисом банка-партнера налоговой службы. Этот вариант подойдет банковским клиентам, желающим вести всю деятельность в одной системе. Так, в мобильном приложении Сбербанка есть функция «Свое дело» с подробными инструкциями. Алгоритм действий схожий: указать номер мобильного телефона; выбрать карту, на которую будет поступать доход; выбрать регион для работы; указать одно или несколько направлений профессиональной деятельности; подключить сервис, следуя подсказкам приложения; После этого нужно дождаться ответа от ФНС о результатах проверки введенных данных, он приходит в течение нескольких минут. Затем банк пришлет отчет о подключении сервиса. Способ удобен клиентам банка, в остальных случаях нужно затратить время на открытие дебетовой карты и установку приложения. Использование мобильных банковских сервисов для самозанятых предполагает не только помощь в рутинных процессах учет клиентов, обучающие материалы, консультации юристов , но и систему бонусов. Так, самозанятому предлагаются кредитные программы на особых условиях или льготная ипотека. Нужно ли самозанятому открывать расчетный счет Безналичную оплату можно получать на любой имеющийся счет или карту, в том числе зарплатную.
Работа самозанятого с чеками. Уплата налогов Возможность выписывать чеки предоставлена самозанятым лицам, зарегистрированным в качестве таковых. Приложение «Мой налог» позволяет формировать и направлять клиентам чеки установленной формы без приобретения дополнительного оборудования. Гражданину остается лишь выбрать способ оплаты: с банковской карты или же по квитанции в кредитной организации. В последнем случае приложение поможет сформировать квитанцию и сохранить ее на устройстве. Для того, чтобы узнать, с каких доходов вам нужно заплатить налог, с каких - нет, а также, что будет, если ошибиться в расчетах, получите бесплатный пробный доступ к системе КонсультантПлюс. Итоги В заключение отметим, что регистрация самозанятым гражданином носит уведомительный характер. Сделать это можно посредством направления уведомления в ФНС.
Для онлайн-регистрации необходимо: указать актуальный номер телефона на него придет СМС ; указать регион, в котором будет осуществляться деятельность; ввести ИНН и пароль, используемый для входа в личный кабинет на сайте nalog. Как перестать быть самозанятым Сняться с учета можно по двум основаниям: физлицо больше не хочет заниматься конкретным видом деятельности; человек перестал отвечать требованиям специального режима выходит за лимиты прибыли или хочет нанять сотрудников. Для снятия с учета необходимо написать заявление и передать его представителю налоговой службы.
Исключение — имущество, используемое для домашних и личных нужд. Торговля подакцизной и маркированной продукцией алкоголь, бензин, табачные изделия, лекарства, обувь и т. Посредническая деятельность, которая выполняется в рамках агентского договора, договора комиссии или поручения. Исключение — использование посредником ККТ, зарегистрированной контрагентом. Сдача в аренду недвижимости, которая относится к категории коммерческой. Осторожность следует проявлять и при выборе контрагента. Плательщикам НПД запрещено сотрудничать с работодателем, у которого он трудится в данный момент, а также в течение двух лет после расторжения трудового договора.
С марта 2021 года ФНС использует цифровую скоринговую систему, которая автоматически отслеживает незаконные схемы сотрудничества с плательщиками НПД. Таким же образом налоговики выявляют признаки подмены трудовых отношений договорами с самозанятыми. Тщательно проверяйте контрагентов, чтобы избежать серьезных проблем с налоговой.
Регистрация и уплата налога при самозанятости: инструкция со скриншотами
Чтобы прекратить деятельность в качестве самозанятого, нужно сняться с учёта в налоговой (ФНС). После того, как откроете самозанятость, установите приложение на смартфон, пройдите простую регистрацию, выбрав один из способов: зарегистрироваться по паспорту, ввести ИНН и пароль от кабинета налогоплательщика или залогиниться через портал госуслуг. Там нужно открыть вкладку «Самозанятость», выбрать регион, вид деятельности и ввести ИНН.
Самозанятый в 2024 году: виды деятельности, налоги, страховые взносы, регионы
Как действующему ИП перейти на НПД без закрытия Многих бизнесменов устраивает их статус, но не устраивает налоговая ставка. Если ваша деятельность не противоречит условиям работы на НПД, перечисленным в пункте 1, то вполне возможно стать самозанятым без закрытия ИП. Чаще всего, отчисления по НПД оказываются меньше, чем по УСН, ведь на самозанятости не только самые низкие ставки, но есть и налоговый вычет, позволяющий уменьшить расходы на налогообложение еще больше. Вычет предоставляется автоматически на 10 000 рублей.
За счет него ставка по юр. Многие ИП хотят сохранить статус ради пенсионного стажа или репутации. Кстати, только самозанятые ИП могут открывать бизнес-счет и пользоваться эквайрингом.
Снять с учета онлайн-кассу, если она не пригодится в будущем. Скачать на смартфон приложение для самозанятых и зарегистрироваться в нем. Отправить заявление о снятии с действующего режима налогообложения.
От применения упрощенки и сельхозналога нужно отказаться в течение месяца после регистрации в приложении, на ОСН делать ничего не нужно. Если ранее предприниматель использовал упрощенный налог, нужно уплатить его и своевременно сдать декларацию. Если предприниматель ранее использовал патентную систему налогообложения, то срок перехода на НПД зависит от окончания действия патента.
Придется подождать, пока патент закончится, и после - проходить регистрацию в качестве самозанятого.
Торговля подакцизной и маркированной продукцией алкоголь, бензин, табачные изделия, лекарства, обувь и т. Посредническая деятельность, которая выполняется в рамках агентского договора, договора комиссии или поручения. Исключение — использование посредником ККТ, зарегистрированной контрагентом. Сдача в аренду недвижимости, которая относится к категории коммерческой. Осторожность следует проявлять и при выборе контрагента.
Плательщикам НПД запрещено сотрудничать с работодателем, у которого он трудится в данный момент, а также в течение двух лет после расторжения трудового договора. С марта 2021 года ФНС использует цифровую скоринговую систему, которая автоматически отслеживает незаконные схемы сотрудничества с плательщиками НПД. Таким же образом налоговики выявляют признаки подмены трудовых отношений договорами с самозанятыми. Тщательно проверяйте контрагентов, чтобы избежать серьезных проблем с налоговой. Узнать, не лишился ли самозанятый своего статуса, помогут специалисты сервиса аутсорсинга Главбух Ассистент.
При первом запуске приложения нужно выбрать один из вариантов регистрации. По паспорту. Отличный вариант для тех, кто не помнит свой пароль от Госуслуг или данные для входа в личный кабинет налогоплательщика. В приложении «Мой налог» нужно ввести номер телефона, выбрать регион, в котором выполняете заказы, и отсканировать паспорт камерой — данные для заявления заполнятся автоматически. После этого на экране появится овальный контур, чтобы сделать снимок лица, по которому система проведёт сверку с фотографией из паспорта. Затем остаётся лишь подтвердить постановку на учёт. В личном кабинете налогоплательщика. Сначала нужно указать номер телефона и выбрать регион, а потом ввести в специальном поле ИНН и пароль от личного кабинета, которым вы пользуетесь, когда отправляете декларации о доходах, уплачиваете налоги и подаёте заявления на вычеты. Приложение самостоятельно определит вашу личность и запустит «внутрь». С помощью учётной записи на Госуслугах. То же самое, что и с личным кабинетом налогоплательщика, только с данными для входа на Госуслуги: телефон, почта, СНИЛС, пароль.
Заработок до перехода на самозанятость не считается. Если вы заработали за первые полгода 2 млн рублей как физлицо, а потом стали самозанятым, то вы лимит по доходам составит те же 2,4 млн рублей, а не 400 тысяч. Физические лица вправе применять НПД с 18 лет. Несовершеннолетние могут стать самозанятыми с 14 лет при согласии родителей. В июне 2020 года Владимир Путин анонсировал изменения: уже к концу года граждане смогут стать самозанятыми без согласия родителей с 16 лет. Важные новости для бизнеса - в нашем Телеграме. Подпишитесь, чтобы узнавать о мерах поддержки и получать новые решения для вашего дела! Подписаться Какие плюсы у самозанятости Быть самозанятым выгодно, потому что платить налоги нужно только в месяцы, в которых был доход. Если самозанятый ничего не заработал, налоги платить не нужно. Пенсионные и страховые взносы платить не обязательно. Можно делать отчисления в Пенсионный фонд по собственному желанию, чтобы накопить страховой стаж и получить доплату к пенсии. Чтобы накопить стаж, нужно ежегодно подавать заявление в налоговую и добровольно платить взносы. Для самозанятых ставка фиксированная — 32 448 рублей в год. Ставка определяется автоматически при регистрации чеков по оплате. Ещё немного плюсов самозанятости: Не сдаёте налоговые декларации. Вместо отчётности самозанятые регистрируют чеки с каждой продажи. По чекам налоговая рассчитывает налог к уплате. Получаете налоговый вычет в 22 130 рублей. Это стартовый бонус от государства. Вот как он работает: вы регистрируете чеки, вам начисляют налог, а потом вычитают сумму налога из этого бонуса. Налоговый вычет составляет 22 130 рублей и состоит из двух частей: 12 130 рублей — субсидия, которую самозанятые получают из-за коронакризиса. Действует до конца 2020 года. Действует до тех пор, пока не закончится. Вычета в 22 130 рублей хватит, чтобы не платить налоги как минимум с 553 250 заработанных рублей. Как стать самозанятым Чтобы стать самозанятым, нужно заполнить онлайн-заявку на сайте налоговой, загрузить паспорт, сделать фотографию для профиля и дождаться подтверждения от ФНС.
Статус самозанятого можно получить тремя способами
Если самозанятость оформляет ИП, ему нужен расчетный счет. Это позволит разделить поступления от самозанятости и от предпринимательской деятельности. Хорошая новость для самозанятых — вам касса не нужна. Что нужно, чтобы стать самозанятым? Для того чтобы стать самозанятым, нужно пройти регистрацию. Чтобы прекратить деятельность в качестве самозанятого, нужно сняться с учёта в налоговой (ФНС).
Как оформить самозанятость через приложение «Мой налог»
Рассказываем, кому и как стоит открыть самозанятость, о плюсах и минусах самозанятости в 2023 году и не только. Рассказываем, какие действия необходимо совершить, чтобы зарегистрироваться в качестве самозанятого гражданина и легально работать. Ограничения по видам деятельности для самозанятых в 2024 году. Самозанятость ― специальный налоговый режим, который могут использовать предприниматели, работающие без наёмных сотрудников. Кто такие самозанятые? «Самозанятые — это лица, у которых нет работодателя и у которых нет наемных работников, то есть это граждане, получающие доход от своей личной трудовой деятельности.